Нарушение процедуры банкротства
Экономическим преступлениям по праву было отведено отдельное место в действующей законодательной системе, так как они характеризуются достаточно специфическим характером и множественными дополнительными особенностями. Особое значение в данной категории также уделяется нарушениям в области проведения процедуры банкротства, которые могут быть совершены как юридическими лицами, так и индивидуальными предпринимателями.
Законодательный контроль и регулирование
Основным нормативным актом, который регулирует все особенности и этапы процедуры банкротства, является Федеральный закон «О банкротстве», в содержание которого входят все необходимые разъяснения. Помимо этого, оказывать дополнительную помощь могут и иные акты, в частности: ГК и УК РФ, Закон «О несостоятельности банковских организаций» и т.д. В вышеуказанных актах содержатся и дополнительные разъяснения о самых мелких особенностях данной процедуры, а также о нюансах, которые возникают в зависимости от конкретных организационно-правовых форм организаций.
Что касается самой ответственности, которая может быть установлена за несоблюдение перечисленных норм законодательства, ее назначение происходит на основании положений УК и КоАП РФ. При этом назначение точного вида наказания будет зависеть от множества факторов. В основном влияние оказывает степень тяжести совершенного правонарушения, а также наличие либо отсутствие различных отягчающих обстоятельств и т.д.
Установление меры ответственности на основании положений КоАП РФ
Положения КоАП применяются лишь в том случае, если совершенное ранее правонарушение нельзя назвать серьезным, и сам факт данного происшествия не повлек за собой никаких серьезных и негативных последствий.
Одним из наиболее распространенных нарушений здесь будет являться:
Неправомерное совершение выплат в пользу определенных кредиторов при явном ущербе в отношении других.
Если сам факт вышеуказанного правонарушения будет установлен и подтвержден соответствующими доказательствами, виновному лицу может быть назначено одно из следующих наказаний:
- денежный штраф в размере 4-5 тыс. рублей в отношении физических лиц;
- денежный штраф от 50 до 100 тыс. рублей, а также дисквалификация на определенный временной период – для должностных лиц.
Осуществление запрещенных и неправомерных операций с имущественными ценностями, а также соответствующими правами и обязанностями.
К данному виду нарушений можно отнести следующие неправомерные действия:
- запрещенное сокрытие места текущего расположения данного имущества либо намеренное сокрытие иной важной информации о нем;
- осуществление незаконной передачи данного имущества в собственность иных лиц;
- разрушительные действия в отношении данного имущества, его незаконное отчуждение, а также полное уничтожение.
Незаконными будут признаны и такие действия, которые заключаются в уничтожении важной документальной информации, например, бухгалтерской отчетности, налоговых сведений и т.д. За подобные нарушения виновному лицу также будет грозить административная ответственности в виде денежного штрафа либо временной дисквалификации.
Невыполнение либо несвоевременное выполнение обязанностей лицом, которое было ответственно за проведение процедуры банкротства
Таким лицом может быть признан не только сам руководитель юридического органа, но и:
- ранее назначенный сторонами арбитражный управляющий;
- лицо, в чьи обязанности входила организация и проведение торгов;
- временный руководитель и т.д.
Как правило, вышеуказанные нарушения влекут за собой назначение денежного штрафа в размере от 25 до 50 тыс. рублей – для должностных лиц и от 200 до 250 тыс. рублей для руководителей организаций, компаний и иных юридических органов.
Естественно, санкция наказания может быть повышена в случае повторного нарушения. Как правило, в таком случае к штрафу добавляется еще и дисквалификация.
Осуществление преднамеренных действий, основная цель которых заключается в установлении препятствия для проведения банкротства
Наиболее распространенным нарушением данной категории можно назвать необоснованный отказ уполномоченного лица в предоставлении важной и необходимой информации для последующего осуществления банкротства. Сюда также можно отнести и несоблюдение сроков для предоставления вышеуказанных сведений. В таком случае виновному лицу может грозить:
- наложение денежного штрафа, размер которого может колебаться от 40 до 50 тыс. рублей;
- оформление дисквалификации на срок до одного календарного года.
Игнорирование обязательств по своевременному написанию специального заявления о начале банкротства
Данное нарушение может быть совершено как руководителем организации, так и индивидуальным предпринимателем. За него назначается денежный штраф в размере от 1 до 3 тыс. рублей для индивидуальных предпринимателей и 5 до 10 тыс. рублей для руководителей.
Санкция также будет подлежать увеличению в случае повторного совершения правонарушения. Сумма штрафа может возрасти в два раза, а период дисквалификации может достичь трех календарных лет.
Совершение определенных действий, которые препятствуют выполнению арбитражным управляющим его профессиональных обязанностей
В таком случае наказание также может представлять собой штраф до трёх тысяч рублей для руководителей и до 10 тыс. рублей для должностных лиц, либо дисквалификацию должностного лица на срок до двух лет.
Несоблюдение обязательных условий, заключающихся в своевременном уведомлении всех ответственных лиц об инициировании процедуры банкротства
Денежный штраф в таком случае может составить сумму до 50 тыс. рублей, а дисквалификационный период может продлиться до двух лет.
Все вышеуказанные санкции могут применяться только в том случае, если вина ответственного лица действительно была доказана, а состав самого правонарушения не включал в себя признаки уголовного деяния.
Установление ответственности на основании положений УК РФ
Естественно, установление уголовной меры наказания является значительно более серьезной санкцией, чем административная ответственность. При этом сами запрещенные действия могут не сильно отличаться от тех, которые описаны в положениях КоАП РФ. Главное отличие должно заключаться в самом ущербе, который стал следствием ранее произведенных незаконных действий. Если данный ущерб можно охарактеризовать как крупный, либо особо крупный, к виновному лицу должны применяться положения исключительно УК РФ.
Осуществление запрещенных действий либо различных неправомерных операций с имуществом
В таком случае применяемые санкции могут включать в себя:
- наложение денежного штрафа – до 100 тыс. рублей;
- тюремное заключение – до 2 лет;
- установление определенных принудительных работ, которые могут длиться три года;
- оформление официального ареста – до 6 месяцев и т.д.
Тюремное заключение также может быть совмещено и с одновременным наложением денежного штрафа.
Несоблюдение законной очередности в постепенном удовлетворении требований существующих кредиторов
Данное нарушение предполагает применение следующих мер:
- наложение денежного штрафа – до 300 тыс. рублей;
- оформление ареста – до 4 календарных месяцев;
- тюремное заключение – на один год и менее.
Осуществление незаконных действий, которые были направлены на установление серьезных препятствий для проведения банкротства
В данном случае санкции могут предполагать:
- установление денежного взыскания – до 200 тыс. рублей;
- направление на общественные работы – до 480 часов;
- оформление официального ареста – на 6 месяцев и менее;
- тюремное заключение – 3 года и менее.
Отдельно следует сказать о величине самого ущерба, который стал результатом ранее произведенных неправомерных действий. Согласно действующим требованиям, он должен составлять 1,5 млн. рублей и более. Только в таком случае он действительно может быть признан крупным.
Существующая практика
Текущий опыт и практика показывают, что из всех вышеперечисленных нарушений наиболее часто встречается совершение неправомерных действий, которые ставят серьезные препятствия для выполнения профессиональных обязанностей арбитражным управляющим. Если коснуться наиболее распространенного вида ответственности, им, безусловно, следует признать денежные штрафы, которые регулярно назначаются в самых разных размерах.
Рассмотрим соответствующий пример.
Директору ЗАО были предъявлены официальные обвинения по ст. 195 ТК РФ. Суть данных объявлений заключалась в том, что ответчик осуществлял определенные неправомерные действия в отношении имущества, а именно – производил перечисления различных денежных сумм на расчетные счета других организаций. При этом он уже владел информацией о том, что обществу скоро грозит официальное банкротство. Внимательно рассмотрев все представленные доказательства и доводы сторон, суд ограничился наложением денежного штрафа. Важное значение также приобрел и тот факт, что ответчик активно содействовал следствию и выполнял все предъявленные ему требования.
Как видно из всей вышеперечисленной информации, преступления, связанные с банкротством, нередко представляют собой достаточно сложные дела. Назначение наказания в данном случае будет основываться на нескольких законах, каждый из которых обязательно должен быть учтен. При этом решающее значение для выбора конкретного наказания будут иметь последствия, которые стали отрицательным результатом ранее совершенных неправомерных действий.